第一条 为规范双喜公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，合理控制费用支出，切实保障公司利益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定公司费用报销制度及实施细则
第一部分：关于报销的审批流程及原则
一、审批流程
1、一般的报销流程（限额或预算范围之内）
申请人申请→财务初审→部门总监审核→生产项目归属部门总监审核→副总经理审批→总经理审批→财务复审→财务付款
2、特殊的报销流程（超限额或预算外）
原则上对于超限额的、预算外的、不能提供符合规范票据的费用，不予报销。 但因公司经营业务需要而发生的，情况属实的，需在一般报销流程前，先请示部门总监确认，总经理审批同意后，才能进行一般报销流程：
申请人填写超额申请报告或业务发生证明单→部门总监确认签字→总经理审批
签字后→进入一般报销流程
二、报销、审批及承担的责任
1、报销申请人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供审核所需的相应文件及资料。
2、部门负责人：对本部门员工的发生业务进行确认，及对申请人提供的原始单据进行审核，对报销负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
3、财务人员：报销的业务是否符合公司的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的国家法律法规及公司的规定，对不符合要求的报销单及原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
4、副总经理：对各部门费用进行全面管理审批
5、总经理：对费用最终审批
第二部分：关于报销的具体规定
三、报销时间的具体规定
1、报销票据期间：每月 1-25 号，票据日期最迟不得超过次月
2、纸质报销单提交时间：25 号 18:00 前收到为准。
3、报销条件：各级审批全部同意的纸质报销单
4、报销支付时间：当月的报销月底前支付
四、报销的事项具体规定
1、差旅费报销费用标准
1.1 出差乘坐交通工具报销标准
交通工具 报销标准 乘坐时间 其他说明
飞机 7 折及以下经济仓
连续乘火车超过 6 小时可选
择机票
原则上超标部分自行承担(特殊情况超过 7 折，需要CEO、副总邮件批准)
火车 硬卧
晚 20：00 至次日 7：00 车上
过夜连续 6 小时，或连续乘
火车超过 12 小时
高铁、动车 二等座 6 小时以内
出租车、网约车、
地铁、公交、机场
巴士等
出发地-车站-目的
地往返打车费用
1.2 出差住宿、伙食补助标准（未注明的按出差自然整天计算）：
分类 标准
住宿标准
一线城市上限是 350/天
二、三、四线城市上限是 230/天
出差补助 上限是 100/天
市内交通
（出租车、网约车、地
铁、公交等）
实报实销
（单次单笔上限是 150 元）
（不包括：出发地-车站-目的地往返打车费用）
1.3 住宿费发票报销要求：注明天数、单价、住宿金额。 同时附上酒店水单明细，不得只写总价；如住宿天数较少，可在发票备注栏
注明：入住开始至离店时间。 同等条件下，必须优先选择可以开具增值税专用发票的酒店。
1.4 机票、火车票报销要求：购买机票的必须为行程单，其他依照《1.1 出差乘坐交通工具报销标准》。
1.5 出差期间打车、约车、地铁、公交、机场巴士等报销要求：只能报销出发地-车站-目的地往返打车费用。 使用网约车的，除提供发票以外，还需附加约车行程单。 乘坐机场巴士，如为提供电子发票的，也需附加行程单。
1.6 其他未注明费用不予报销。
2、业务招待费报销标准及流程
因公发生的餐饮、住宿等业务招待费用可以在限额内据实报销。
超过规定限额，无正常理由的超限额部分不予报销。
超过限额确有正当理由的，可在通过特殊报销审批后，予以报销。 另，预付卡、购物卡、充值卡、金银首饰、服务鞋帽皮带等礼品、美发美容、
健身、旅游、或其他形式的业务招待费不在报销范围之内。
销售部门报销限额是 1000 元/单笔/单次
交付部门报销限额是 500 元/单笔/单次
售前、人事行政、财务、技术委员会 500 元/单笔/单次等
3、市内费用报销标准
市内费用报销包括：因公发生市内交通费、团建用餐费用、快递费、投标费用、会议费、办公用品、车辆费用等
3.1 会议费报销标准
报销会议费发票，单次金额超过 5000 元以上的，需要提供会议纪要作为附
件。会议纪要（包括时间、地点、参会人员、议题等内容）。
3.2 交通费报销标准
因公办事发生的交通费可以据实报销，必须注明事由及出发地及目的地。
使用网约车的，除提供发票以外，还需附加约车行程单。
3.3 办公费用报销标准
购买办公用品需购买明细据实取得发票，对附《销货清单》的，必须是由税控系统开出的，并加盖发票专用章。
3.4 投标费用报销标准
购买标书、支付中标服务费及与招投标有关的资料打印装订等相关费用，可以按生产项目据实报销。
硬质合金旋转锉厂家 双喜
地 址：江苏省江都区郭村工业园区
电 话：0514-86281212
邮 编：225200
联系人：王先生
